套期保值业务原则 - 遵循规避风险、品种相关、场内交易、头寸匹配、资金匹配等原则[8] 业务管理架构 - 由董事会领导，领导小组牵头协调，管理小组负责具体工作[10] - 董事会是最高决策部门，领导小组审定和批准相关事项[13] - 管理小组内设交易组、研究组、资金组和风控组[14] 授权管理 - 业务操作实行授权管理，包括交易、风控和资金调拨授权[17] - 授权书列明有权人员及限额，由领导小组授权签发[17] - 人员应在授权范围内操作，严禁越权[17] 计划与方案 - 需制定年度工作计划和业务方案[20] - 年度套期保值计划执行时间为董事会审议通过之日起12 - 14个月[21] 持仓限制 - 期货期权交易最大持仓量不得超出同期现货交易总量的120%[22] - 年度套期保值头寸总量原则上不得超出相应时期的现货总量[22] 汇报机制 - 公司套期保值业务亏损或浮动亏损达止损数的50%或超300万元，风控组须汇报[37] - 交易组每日向资金组和风控组通报新建头寸等信息[31] - 管理小组每月初向领导小组提交上月业务报告[31] - 管理小组年末向公司董事会报告业务情况[31] 资金管理 - 资金组与财务部门对接办理资金划转调拨，财务部监管资金使用[31] 止损止盈机制 - 持仓合约公允价值损失达30%时启动止损机制[38] - 持仓合约公允价值盈利达预期目标或盈利减少到原额度70%时启动止盈机制[39] 重大事件处理 - 管理小组24小时内分析重大事件影响并向领导小组简要汇报[40] 档案管理 - 业务档案至少保存十年，开户等文件至少保存十五年[44] 信息披露与审核 - 按要求及时履行信息披露义务[43] - 审计部门定期或不定期全面审核交易过程和内部财务处理[40] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[48]