业绩总结 - 2024年度公司确认营业收入67,803.65万元，较2023年度上升89.36%[8] - 2024年末公司资产总计39.69亿元，较上年末40.69亿元减少2.43%[20] - 2024年末负债总计34.57亿元，较上年末33.02亿元增加4.70%[23] - 2024年末股东权益合计5.12亿元，较上年末7.67亿元减少33.28%[23] - 2024年末未分配利润为 - 4.12亿元，较上年末 - 1.62亿元亏损扩大153.40%[23] - 公司本期净亏损259,084,597.87元，上期净亏损277,161,851.44元[32] - 公司本期销售商品、提供劳务收到现金900,780,135.22元，上期为414,663,358.59元，同比增长约117.23%[38] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为 -756,027.97元，上期为 -191,446,660.62元，亏损大幅收窄[38] 财务状况 - 2024年12月31日，公司合并资产负债表短期借款余额8,977.14万元[10] - 2024年12月31日，公司合并资产负债表一年内到期的长期借款18,899.99万元[10] - 2024年12月31日，公司合并资产负债表一年内到期的长期应付款5,292.00万元[10] - 2024年12月31日，公司合并资产负债表货币资金余额17,658.39万元，其中受限资金7,775.85万元[10] - 2024年末流动资产合计9.72亿元，较上年末10.67亿元减少8.88%[20] - 2024年末应收账款为5.14亿元，较上年末6.54亿元减少21.44%[20] - 2024年末非流动资产合计29.98亿元，较上年末30.02亿元减少0.15%[20] - 2024年末流动负债合计17.65亿元，较上年末17.74亿元减少0.49%[23] - 2024年末其他应付款为6.47亿元，较上年末3.74亿元增加73.08%[23] - 2024年末非流动负债合计16.92亿元，较上年末15.27亿元增加10.79%[23] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[6] - 因管理层可能操纵收入确认时点，将收入确认作为关键审计事项[8] - 因编制现金流预测和债务偿还计划需重大判断，将流动性风险作为关键审计事项[10] 会计政策与核算 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产划分为三类[85] - 公司以预期信用损失为基础，对相关金融资产计提减值准备并确认信用减值损失[94] - 收入在客户取得商品或服务控制权时确认，交易价格考虑多种因素，按履约进度或时点确认收入[141] 税收优惠 - 公司及部分子公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠10%，研发费用抵税比例比普通企业高75%，减按15%的税率征收企业所得税[167][168][169] - 子公司河北国源从事符合条件的环保项目，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收[169] - 部分子公司符合小型微利企业优惠政策[170] - 子公司河北国源执行增值税即征即退或免征政策[172] 其他财务数据 - 期末货币资金合计176,583,857.29元，上年年末为142,133,894.22元[174] - 期末应收票据合计16,767,158.04元，其中银行承兑汇票占比44.08%，商业承兑汇票占比55.92%[175][176] - 期末应收账款小计583,277,033.41元，坏账准备69,338,123.82元，合计513,938,909.59元[178] - 应收款项融资中应收票据期末余额24499068.34元，上年年末余额2603100.00元[188] - 应收账款和合同资产期末余额合计2.47亿美元，前五名客户占比35.42%，坏账准备和减值准备期末余额1697.08万美元[191] - 预付款项期末余额988.03万美元，1年以内占比45.61%，上年年末1792.16万美元，1年以内占比86.43%[192] - 其他应收款期末余额2291.31万美元，上年年末余额3810.73万美元[194]