业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占本年度合并报表对应总额100%[7] 财务问题 - 存在上年度末未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷2个[10] - 2020年以工程款名义向永泰晟支付3998.69万元构成关联方非经营性资金占用[10][11] - 2021年提前支付湖南博创工程款2700.09万元属对外提供财务资助，构成权益性交易[17] 整改情况 - 2024年6月17日认定永泰晟为关联方，确认资金占用并提出整改方案[14] - 截至2024年7月10日，永泰晟偿还3998.69万元并支付利息575.11万元，共4573.80万元[14] - 2024年4月28日审议通过前期会计差错更正及追溯调整议案[13] - 2024年6月26日审议通过追认对外提供财务资助议案[18] - 截至2024年7月，对2023年年报非标审计意见责任人员问责执行到位[15] - 内部控制缺陷整改后运行超5个月，运行有效[15] 未来策略 - 2024年度组织各部门全面梳理，完善内控体系[19]