公司概况 - 公司属于通信设备制造行业，从事军队电子信息化等业务[9] - 主要产品包括音视频系统等，应用于国防军队等领域[9] - 控股子公司东和欣新材料业务包括金属材料制造及销售等[9] 内部控制 - 2024年末财务报告存在内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[8] - 子公司东和欣新材料公司董事会中公司指派董事占比60%[15] 制度建设 - 建立《财务管理制度》等系列制度规范经营[31] - 实行全面预算管理，制定《财务预算管理制度》[32] - 建立较完善的合同审批和档案管理制度[34] 信息管理 - 制定《投资者关系管理制度》等加强信息披露[35] - 设立“投资者互动平台”及电话加强与股东沟通[35] - 建立员工电子档案管理平台、OA办公系统等加强信息传递[35] 缺陷情况 - 2024年发现3个财务报告内部控制重大缺陷，关联方资金占用余额达19703.45万元[47] - 报告期内存货账实不符等问题已整改[27] 整改措施 - 针对关联方资金占用，督促还款，完善长效机制[50] - 针对金属制品关联交易，督促关联方履行义务[51] - 针对存货管理，严格执行制度，加强实物管理[54] 过往违规 - 2023年因围标串标违规收到《违规处罚决定书》[56] - 串标是离职代理人个人行为，涉事领导均已离职[56] - 收到决定书后强化内部管理，完善投标制度及流程[56]