广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 （2025 年 4 月制定） 第一章 总则 第一条 为了促进广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司 "） 全面评价内部控制的设计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险， 根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、 规范性文件，以及《广东惠伦晶体科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评 价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则： （五）及时性原则。评价工作应按照规定的时间进行，当经营管理环境发生重大变化时， 应及时进行重新评价。 第四条 公司应当按照本制度规定的内部控制评价办法、程序和要求，有序开展内部控 制评价工作。 1 广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 第五条 本制度适 ...