业绩问题 - 信永中和对公司2024财报出具保留意见审计报告[2] - 截至2024年末，辽宁邮电合同资产减值准备余额15431.85万元[2] 内控问题 - 业务及合同管理内控有重大缺陷，未签合同先服务[3] - 辽宁邮电合同资产管理有缺陷[3] 整改措施 - 梳理合同资产，加强管理、对账和催款[5][6] - 完善制度，控制未签合同先服务，建立风控[5] - 确定财务负责人拟任人选，完善财务制度[5]