内部控制情况 - 公司2024年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司非财务报告内部控制存在一定缺陷，将采取整改措施[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] 制度建设 - 公司建立健全治理机构及议事规则和决策程序[6] - 公司制订《股东大会议事规则》等重大规章制度[9][10] - 公司设置独立会计机构，制定并执行财务会计制度[10][11] - 公司建立预算管理制度，按流程制定年度预算[13][14] - 公司通过系列制度对多方面进行内部控制[12][13][14][15][16] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额2%或≥营收总额2%[17] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额1%≤错报＜2%或营收总额1%≤错报＜2%[17] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜资产总额1%且＜营收总额1%[17] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接或间接经济损失超1000万元[18] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为损失在300 - 1000万元（含）[18] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为损失低于300万元[18] 具体缺陷及整改 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 公司业务及合同管理内控存在缺陷，已全面整改[21] - 原财务负责人离职，董事长代行职责，拟任人选处试用期[22] - 子公司辽宁邮电合同资产管理存在缺陷，已颁布相关办法[22] - 公司和子公司信息系统权限检查复核及员工工时管理需完善[22] 未来展望 - 公司计划升级优化信息系统，完善权限和工时管理集成度[22] - 公司对2024年12月31日内控有效性进行自我评价[23] - 董事会和管理层重视内控缺陷，将加大整改力度[23]