内部控制标准 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] - 明确财务与非财务报告内控重大缺陷认定标准[9][10][15] 内控缺陷情况 - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 报告期无非财务报告内控重大缺陷[19] - 存在1个非财务报告内控重要缺陷，关联方占用资金88432.63万元[20] 资金归还情况 - 截至2025年4月24日，占用资金及利息全部归还[20] - 截至2025年4月28日，资金占用余额为零[20] 未来策略 - 健全内控，加强培训与审计[21] - 加强人员法规学习，强化风险意识[21] 审计结果 - 立信出具带强调事项段的无保留意见审计报告[22]