内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 评价基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] - 审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷披露与公司评价报告披露一致[7] - 报告期内公司不存在各类内部控制缺陷，基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[21] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为93.39%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为84.33%[8] 公司制度与管理 - 特设董事会战略委员会负责长期战略和重大投资决策研究提建议[9] - 设置销售公司专职销售，制订销售与绩效考核制度[11] - 存货采购用经济批量等方法控制成本[12] - 每年审核对董监高等授权并决定是否调整[14] - 内部审计合规处直对总经理负责，已制定内审控制制度[14] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价：损失超上一年度期末净资产2%为重大，1%-2%为重要，1%以下为一般[19] - 非财务报告内部控制缺陷评价：损失超上一年度期末净资产2%为重大，1%-2%为重要，1%以下为一般[20]