内部控制情况 - 审计认为公司于2024年12月31日未能在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司自评不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[13][14] - 内部控制审计意见与公司评价结论不一致，自查财务类内控缺陷不构成重大缺陷[17] - 审计报告与评价报告对非财务报告内控重大缺陷披露一致[18] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[19] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖治理结构等多项内容[20] 高风险领域 - 重点关注资金活动、采购业务等高风险领域[21] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、经营收入设定标准[25] - 非财务报告内控按直接财产损失设定缺陷标准[26] 缺陷情况 - 前期采购业务未到货存货或表明内控有缺陷[27] - 报告期内发现非财务报告内控重要缺陷1个[29] - 截至报告基准日，未完成整改的非财务报告内控重要缺陷1个[32]