财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] - 2024年9 - 11月大股东非经营性占用资金780.00万元，已完成整改[31][34] 内部控制 - 公司建立“三会一层”法人治理结构[4] - 全面升级信息化系统提升内控有效性[5] - 设立审计部配备专职人员独立行使职权[6] - 建立较科学人事管理制度引入竞争机制[6] - 建立有效风险评估过程识别应对重大风险[9] - 各生产经营环节建立系列内部管理制度[10] - 采取不相容职务分离和授权审批控制措施[10] - 制定多项会计和财务管理制度统一管理财务人员[12] - 对货币等账务处理并定期清查做到账实相符[13] - 建立覆盖全员绩效考核体系并与福利挂钩[14] - 制定子公司管理制度开展专项和例行检查[14] - 制定对外投资管理办法投资均履行审批程序[15] - 制定对外担保管理办法报告期内无违规担保[15][17] - 制定关联交易管理制度关联交易已过审批[17] - 制定募集资金管理办法资金存放使用合规[17] - 制定信息披露管理制度信息披露合规[17][18] - 监事会和审计委员会履行监督职责审计部开展工作[21][22] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额5%[27][28] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为2%≤错报＜5%资产总额[27][28] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜资产总额2%[27][28] - 非财务报告内控重大缺陷资产和营收潜在错报标准≥5%[27] - 非财务报告内控重要缺陷资产和营收潜在错报标准2% - 5%[27] - 非财务报告内控一般缺陷资产和营收潜在错报标准＜2%[27] 缺陷情况 - 截至评价基准日无财务报告内控重大和重要缺陷[29] - 截至评价基准日未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[30] 机构评价 - 保荐机构认为公司2024年12月31日重大方面内控有效[34]