募资情况 - 公司非公开发行66,060,000股A股，发行价10.71元/股，实际募资707,502,600元，净额695,358,037.3元[12] 资金用途 - 39,000万元用于收购日上光电100%股权，9,000万元用于总部大楼项目，剩余补充流动资金[12] 收购相关时间节点 - 非公开发行方案经2014年8月13日董事会及9月1日股东大会通过，2015年4月10日获证监会批复[13] - 2015年5月27日收到认购款，6月1日完成新增股份登记，6月8日新增股份上市[14][15] 收购估值 - 截至2014年6月30日，日上光电所有者权益账面价值15,781.48万元，评估后股东全部权益价值39,190.14万元，增值率148.33%，交易价39,000万元[16] 业绩承诺 - 业绩补偿义务人承诺日上光电2019 - 2024年净利润分别不低于2,000万元、2,400万元、2,800万元、3,200万元、3,300万元、33,145,338.57元，六年累计不低于170,145,338.57元[17] 业绩计算规则 - 业绩承诺期间累计实际净利润计算不包含2019年和2020年股权激励摊销款[18] - 当（业绩承诺期内归属于母公司股东净利润之和 - 扣除惠州日上股权转让收益）÷承诺净利润≥60%，累计实际净利润可含该收益，反之则不含[19] - 业绩补偿义务人2018年后收回重庆万润、长春万润已计提坏账的应收款项，冲回利润纳入累计实际净利润[19] - 重庆万润、长春万润2018年后发生应归集于2018年前的成本等减少利润事项，需冲减业绩补偿义务人承诺业绩[19] 2024年业绩数据 - 2024年度日上光电归属于母公司股东所有的净利润实现数为8314732.55元[33] - 2024年度收回长春万润截至2018年末已计提坏账的应收款项金额为1125938.42元[33] - 2024年度重庆万润发生的应归集于2018年以前的成本、费用、损失为131866.57元，长春万润为 - 5187972.46元，合计14496776.86元[34] 2019 - 2024年业绩数据 - 深圳日上光电2019 - 2024年各年承诺净利润分别为20000000元、24000000元、28000000元、32000000元、33000000元、33145338.57元，累计为170145338.57元[35] - 深圳日上光电2019 - 2024年各年实现的归属于母公司股东所有的净利润分别为14082391.85元、 - 179436.55元、10733278.00元、 - 4445411.84元、 - 1054452.90元、14496776.86元，累计为33633145.42元[35] - 深圳日上光电2019 - 2024年剔除惠州日上股权转让收益后实现的归属于母公司股东所有的净利润分别为 - 7304863.84元、 - 179436.55元、10733278.00元、 - 4445411.84元、 - 1054452.90元、14496776.86元，累计为12245889.73元，累计承诺业绩完成率7.20%[35] 资产情况 - 截至2024年12月31日，日上光电应收账款账面原值134829955.76元，坏账金额18329858.78元，账面净值116500096.98元[39] - 截至2024年12月31日，日上光电其他应收款账面原值196876227.19元，坏账金额5870536.22元，账面净值191005690.97元[39] - 截至2024年12月31日，日上光电应收款项合计账面原值331706182.95元，坏账金额24200395.00元，账面净值307505787.95元[39] - 截至2024年12月31日，日上光电存货账面原值40786387.44元，存货跌价准备3356684.10元，账面净值37429703.34元[40] 业绩奖励与补偿 - 业绩奖励条件为2019 - 2024年六年累计净利润超170,145,338.57元等[25] - 业绩奖励为累计实际净利润超承诺净利润部分的50%[25] - 日上光电应收款项净额2025年末前收回不少于70%，2026年末前收回剩余30%[26] - 日上光电超6个月以上存货净额2025年末前处置不少于70%，2026年末前处置剩余30%[27] - 业绩补偿计算公式为补偿金额=承诺净利润 - 业绩承诺期间累计实际净利润[23] - 业绩补偿义务人应在收到通知10个工作日内现金支付补偿款[23] - 业绩补偿义务人逾期支付补偿款，每日按未支付金额万分之五支付违约金[31]