富岭科技股份有限公司 内部审计制度 富岭科技股份有限公司 （一）年度财务计划或单位预算的执行和决算； （二）财务收支、经济往来的真实性、合法性； （三）对控股子公司的经济效益审计； （四）经济责任审计。包括中层干部（正职）或负责人进行离任审计； （五）内部控制制度的设计和执行情况审查； （六）对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查； （七）公司领导和上级审计机构交办的审计事宜。 （一）国家法律、法规、政策； （二）公司规章制度，董事会决议； （三）公司经营方针、计划、目标； 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范富岭科技股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工作, 加强现代企业制度建设，根据《公司法》《审计法》《企业内部控制基本规范》 和审计署《关于内部审计工作的规定》结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是依法对全公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法 性和效益性进行的系统审计和监督，以严肃财经纪律，促进廉政建设，维护单位 合法权益，改善经营管理，降低生产经营成本，提高经济效益为目的。 第三条 公司所属各事业部、控股子公司均应按照本制度规定，接受内部审 计监督。 第二章 审计任务 ...