报告事项 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%需报告[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%需报告[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失需报告[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[8] 报告流程 - 负有报告义务人员知悉重大信息当日应履行报告义务[12] - 董事会办公室接到报告后分析判断并草拟披露文件[13] - 信息披露后董事会办公室整理保管信息并通报[13] - 公司向监管部门报告前需履行内部审议程序[13] 责任与生效 - 未及时上报应上报事项将追究报告义务人责任[16] - 本制度经董事会审议通过后生效[20]