审计委员会构成 - 成员三名，含两名独立董事[4] - 成员由董事会等提名，董事会选举产生[5] - 主任委员在独立董事中选，须为会计专业人士[5] 任期与补选 - 任期与董事会一致，人数不足三分之二时，六十日内补选[6] 会议规则 - 每季度至少开一次定期会议，可开临时会议，提前三天通知[14] - 三分之二以上委员出席方可举行[17] - 审议意见须全体委员过半数通过[21] 内部审计督导 - 督导内部审计部门至少半年检查特定事项一次[10] - 根据内审报告对内控有效性评估并报告[12] 信息披露 - 年度报告披露审计委员会履职情况[12] 年报审计职责 - 与事务所协商年报审计时间安排[21] - 督促事务所按时提交报告并记录[21] - 进场前后审阅财报并形成意见[21] - 审计完成后审议提交董事会审核[21] - 结束后提交总结报告和续聘或改聘决议[22] 其他 - 财务负责人等协调与事务所沟通[22] - 年报编制审议期相关人员保密[23] - 细则由董事会制定，修改由审计委员会提，董事会审[25]