委托理财资金来源 - 公司委托理财资金为自有闲置资金或闲置募集资金，募集资金仅用于现金管理[4] 闲置募集资金现金管理要求 - 闲置募集资金现金管理产品期限不得超十二个月，且需安全高、流动性好[5] 委托理财审议规则 - 委托理财金额超最近一期经审计净资产10%且超1000万元，需董事会审议[7] - 委托理财金额超最近一期经审计净资产50%且超5000万元，需股东会审议[7] 委托理财金额计算 - 连续十二个月滚动委托理财，以该期间最高余额为“委托理财金额”[7] 额度使用限制 - 相关额度使用期限不得超十二个月，任一时点交易金额不得超投资额度[8] 部门职责 - 财务部负责委托理财计划拟定、配置策略落实、核算及资料保管等[10] - 审计部负责对委托理财资金使用与开展情况进行审计和监督[14] 风险控制 - 公司建立委托理财防火墙制度，确保相关人员相互独立[13] - 公司应选资信和财务状况良好的专业理财机构作受托方[13] 信息披露 - 公司委托理财需披露目的、金额、期限等情况[17] - 利用闲置募集资金现金管理需披露募集资金基本情况[17] - 要披露募集资金使用、闲置情况及原因[17] - 需说明投资产品发行主体、类型等信息[17] - 保荐机构或独立财务顾问需出具意见[17] - 发现重大风险需及时披露风险提示公告[17] - 委托理财出现特定情形应披露进展及应对措施[17] 保密要求 - 委托理财事项知情人员在信息公开前不得透露情况[18] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜依法律法规和公司章程执行[20] - 制度自董事会决议通过生效，由董事会负责解释[20]