交易基本信息 - 公司拟现金出售间接控股子公司美国利盟100%股权给施乐公司，交易预估对价0.75 - 1.5亿美元[22] - 《股权购买协议》和《披露函》于2024年12月23日签署[17] - 2024 - 2025年公司多次董事会会议审议通过出售利盟相关议案[30][31][32][98][99] 财务数据 - 2024年末交易前总资产3735013.79万元，交易后1908125.42万元；交易前净资产1023024.52万元，交易后1000310.47万元[29] - 2024年度交易前营业收入2641480.06万元，交易后1148726.31万元；交易前净利润81497.78万元，交易后71241.34万元[29] - 2024年度交易前归属于母公司股东净利润74919.62万元，交易后64663.18万元；扣非后归属于母公司股东净利润交易前35285.99万元，交易后39862.87万元[29] - 2024年度交易前基本每股收益0.5342元/股，交易后0.4611元/股；扣非后基本每股收益交易前0.2516元/股，交易后0.2842元/股[29] - 2023 - 2024年公司对收购利盟国际形成的商誉分别计提78.84亿元、5.57亿元减值准备[73] 业务影响 - 美国利盟营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计合并口径营业收入超60%，交易后打印机业务收入减少，业务范围不变，将集中资源发展自主品牌[25] - 交易对公司耗材业务和芯片业务无重大不利影响，将继续发展全产业链业务[25] 未来展望 - 公司将严格落实全面预算制度，实施全过程成本控制，控制期间费用增长以增加利润[46] - 公司完善利润分配制度，完成交易后将严格执行现行分红政策[47][48] - 本次交易完成后基本每股收益存在被摊薄情况，公司拟提高整合绩效填补即期回报[44][45] 风险提示 - 太盟投资主张拥有开曼子公司I的32.02%股权和未获偿付股东贷款本金8213.5434万美元，要求纳思达按不低于6.89018524亿美元收购其“卖出权益”[51] - 立信会计师对公司2024年财务报告出具带强调事项段的无保留意见审计报告，仲裁结果若不利，可能导致纳思达大额现金流出及利润减少[52] - 本次交易中方中介机构因尽调程序受限，存在对标的公司核查不充分的风险[56] - 本次交易需取得多项审批，能否成功实施存在不确定性[58][59] - 本次交易可能因交易对方资金不足或客观条件变化无法履约[61] - 若纳思达股东大会未能在规定时间内召开或未批准本次交易，且买方终止协议，卖方可能需支付终止费并影响盈利[62] - 本次交易需经多项审批，期间股价可能波动[66] - 外部环境、经济局势、汇率、特定国家政策变化会影响本次交易[67] 其他承诺 - 控股股东赛纳科技等承诺自重组预案出具至实施完毕不减持上市公司股份[36] - 公司及相关人员作出多项合规承诺，包括信息真实准确完整、无内幕交易等[3][4][5][6][7][8][11][12][13][14][15] - 公司董事、高管及控股股东、实控人对填补回报措施作出承诺，违反承诺将承担补偿责任[48][49][50] - 公司拟实施股权激励，行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[118]