监管情况 - 2024年10月8 - 11日，公司被山西证监局及北交所现场检查发现问题[6] - 山西证监局2025年2月14日出具监管关注函，北交所4月14日进行监管提示[6] 存在问题 - 公司内部规则不健全，未建募集资金责任追究机制[6] - 内部审计人员设置及报告不符要求，无专职且非财务背景[6] - 财务管理不规范，收入确认资料不完善，存货跌价准备计提不充分[7] 整改措施 - 修订完善《募集资金管理制度》，将修订《公司章程》及内部制度[6] - 聘任专职内审负责人，培训内审部门并要求履职[6] - 对收入确认证据、存货、在建工程等检查整改[7] 其他情况 - 公司及股东各项承诺均已履行[8][9]