本票发行与转换 - 2023年10月30日，公司向发起人发行最高40万美元的无担保本票[188] - 2024年4月3日，公司向发起人发行最高30万美元的无担保本票[192] - 2024年4月19日，公司与发起人达成协议，将本票本金转换为15万股普通股[193] - 2024年4月30日，公司向发起人发行最高30万美元的无担保本票[194] - 2024年8月14日，公司向发起人发行最高50万美元的无担保本票，截至2025年3月31日和2024年12月31日，该本票未偿还金额为39万美元[199] - 2023年2月15日，公司向发起人发行300,000美元无息无担保本票，9月13日将其转换为75,000股普通股[222][224] - 2023年10月30日，公司向发起人发行最高400,000美元的无担保本票，用于营运资金，若未完成业务合并，仅用账户外剩余资金偿还[225] - 2024年4月3日和4月30日，公司分别向发起人发行最高本金30万美元的无担保本票[226][229] - 2024年4月19日，公司与发起人达成票据转换协议，将本票本金转换为15万股公司普通股[227] - 2024年8月14日，公司向发起人发行最高本金50万美元的无担保本票，截至2025年3月31日和2024年12月31日，该本票未偿还金额为39万美元[230] 合规情况 - 2023年11月9日，公司达到纳斯达克资本市场3500万美元MVLS标准，恢复合规[189] - 2024年6月5日，公司MVLS连续10个工作日达到3500万美元以上，恢复合规[191][197] 业务合并期限与资金操作 - 2023年11月15日，公司存入51,932美元至信托账户，将业务合并期限从2023年11月16日延长至2024年2月16日[190] - 公司将完成首次业务合并的时间从2024年2月16日延长至2025年11月16日，分别于2024年2月16日、5月15日和8月15日向信托账户存入51,932美元[232] 负债结算 - 2024年5月22日，UHY Advisors/UHY LLP同意以16万美元结算公司总计179,035美元的负债及6,989美元的应计利息[196] 股东大会与证券交易变动 - 2024年11月8日，公司年度股东大会批准公司章程修正案，418,217股公开发行的普通股被提交赎回[203] - 公司于2024年11月14日收到纳斯达克通知，因其未在IPO注册声明生效后36个月内完成初始业务合并，证券被摘牌，11月21日起在纳斯达克停牌并开始在场外市场交易[204] - 2025年4月11日，公司向美国证券交易委员会提交Form 25 - NSE，将其证券从纳斯达克股票市场的上市和注册中移除[205] 业务合并协议 - 2024年8月29日，公司与CUBEBIO签订业务合并协议，预计交易完成后PubCo普通股将在纳斯达克上市交易[206] 财务亏损情况 - 截至2025年3月31日的三个月，公司净亏损181,378美元，由运营成本191,225美元、所得税拨备2,272美元，减去信托账户投资利息收入12,119美元构成；2024年同期净亏损25,537美元[213] 首次公开募股与资金情况 - 2021年11月16日，公司完成6,000,000个单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益60,000,000美元；同时向发起人私募出售205,000个私人单位，收益2,050,000美元[214] - 2021年11月18日，承销商全额行使超额配售权，额外发行900,000个单位，收益9,000,000美元；公司还额外出售18,000个私人单位，收益180,000美元，信托账户总收益达69,000,000美元[215] - 行使超额配售权和出售私人单位后，69,000,000美元存入信托账户，交易成本达5,090,361美元，包括承销费1,380,000美元、递延承销费2,070,000美元和其他发行成本1,640,361美元[216] 信托账户资金情况 - 截至2025年3月31日，公司信托账户持有的有价证券为1,169,431美元（含利息收入102,268美元），账户外现金为27,943美元[219][221] 日常费用支付 - 公司每月需向关联方或顾问支付最多1万美元，用于办公空间、公用事业、自付费用以及秘书和行政支持[234] 承销商费用 - 承销商有权获得每单位0.30美元的递延费用，总计207万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[235] 净损失分配比例 - 2024年全年，公共股和不可赎回股分配净损失的比例分别为14%和86%；2023年全年，可赎回公共股和不可赎回股分配净损失的比例分别为31%和69%[238] 会计准则采用与生效 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，公司管理层于2024年12月31日起在财务报表及相关披露中采用该准则[241] - 2024年11月和2025年1月，FASB分别发布ASU 2024 - 03和ASU 2025 - 01，该准则将于2026年12月15日后的首个年度报告期生效[242] - 2025年3月，FASB发布ASU 2025 - 02，因公司不涉及加密资产活动，预计该准则对财务报表和披露无重大影响[243]