投资范围与决策 - 投资管理适用于公司及其合并报表范围内子公司[2] - 投资包括生产类固定资产等多种形式[3] - 投资不包括提供担保及关联交易事项[6] 股东会决策标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期总资产25%以上由股东会决定投资[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元由股东会决定投资[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元由股东会决定投资[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元由股东会决定投资[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元由股东会决定投资[8] - 单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[9] - 被资助对象最近一期资产负债率超过70%的财务资助事项需提交股东会审议[9] 小额投资标准 - 单笔投资资产总额小于公司最近一期总资产的5%，连续十二个月内累计投资小于10%[13] - 单笔投资资产净额小于公司最近一期经审计净资产的10%或绝对金额小于1000万元，连续十二个月内累计投资小于10%[13] - 单笔投资成交金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%或绝对金额小于1000万元，且小于公司总市值的5%，连续十二个月内累计投资不超过10%[13] - 单笔投资产生利润小于公司最近一个会计年度经审计净利润的10%或绝对金额小于100万元，连续十二个月内累计投资产生利润小于10%[13] - 单笔投资涉及资产营业收入小于公司最近一个会计年度经审计营业收入的5%或绝对金额小于1000万元，连续十二个月内累计投资涉及资产营业收入小于5%[13] - 单笔投资涉及资产净利润小于公司最近一个会计年度经审计净利润的10%或绝对金额小于100万元，且相关税前利润小于公司最近一个会计年度经审计税前总利润的5%，连续十二个月内累计投资涉及资产产生利润小于10%[13] 决策程序与披露 - 总裁办公会决议事项需全体组成人员过半数通过[19] - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露，并以承担的最大损失金额参照对外投资规定履行审议程序[27] - 公司与专业投资机构共同投资相关公告需包含专业投资机构等情况及对公司影响和风险等[28] - 公司与专业投资机构共同投资及签订合作协议在特定情形下需及时披露进展情况[28] - 公司应在年报披露与专业投资机构合作进展[30] 投资项目管理 - 总裁组织多部门审核投资项目进度、预算执行等情况[30] - 投资预算调整需原投资审批机构批准[30] - 投资项目建设完工后总裁组织验收，内控部审计[31] - 投资项目建成投产后资料分类保管，原则永久保存[31] - 项目投产运行一年后三十日内完成投资后评价报告并报董事会备案[31] 奖惩制度 - 投资项目达预期效果，可对相关人员奖励[33] - 总裁等违背决策致损失，对其处罚并要求赔偿[34] - 项目建议单位等出具虚假报告致损失，处罚责任人并要求赔偿[34] 制度生效 - 本制度自股东会通过生效，原投资管理制度自动失效[37]