财务数据关键指标变化 - 2025年2月28日财年公司收入为501,423美元，较2024年同期的458,752美元增加42,671美元，增幅9%[239] - 2025年2月28日财年公司收入成本为498,121美元，较2024年同期的397,532美元增加100,589美元，增幅25%[240] - 2025年2月28日财年公司运营费用为7,416,731美元，较2024年的5,740,577美元增加1,676,154美元，增幅29%[241] - 2025年2月28日财年公司基于股票的薪酬为67,874美元，较2024年的116,512美元减少48,638美元，降幅42%[243] - 2025年2月28日财年公司在NextPlay应收本票上损失1,000,000美元[244] - 2025年2月28日财年公司持续经营业务净亏损为10,121,038美元，较2024年的6,656,837美元有所增加[253] - 2025年2月28日财年公司终止经营业务净收益为8,344美元[254] - 2025年2月28日财年公司经营活动使用的净现金为5,088,498美元，较2024年增加32,403美元，增幅0.6%[267] - 2025年2月28日止年度，已终止经营业务的经营活动提供的净现金为8344美元，而2024年同期使用的净现金为675314美元，主要与遗留Sigma合同收款有关[269] - 2025年2月28日止年度，经营活动使用的总净现金降至5080154美元，较2024年同期的5731409美元减少651255美元，降幅11.4%[269] - 2025年2月28日止年度，投资活动使用净现金1033751美元，而2024年同期投资活动提供净现金980936美元，增加2014687美元[271] - 2025年2月28日止年度，融资活动净收益6852467美元，包括短期本票发行1967224美元、优先股发行2450000美元、关联方预付款2118249美元和认股权证行使316994美元[272] - 2024年2月29日止年度，融资活动净收益4791804美元，包括可转换票据发行735057美元、普通股发行1905970美元、优先股发行1603500美元和关联方预付款547277美元[272] 各条业务线表现 - NextTrip Luxury & Business的Five Star Alliance可访问全球超5000家豪华酒店[199] - NextTrip Cruises可访问超10,000次航行和35个邮轮合作伙伴[199] - 公司目前通过旅游预订和广告收入两种核心方式创收，休闲旅游预订目前占名义收入的大部分[201] 管理层讨论和指引 - 公司认为贸易应收账款可全额收回，无需信用损失备抵，若无法收回将在确定时计入运营[211] - 公司估计未来十二个月持续运营至少需要550万美元[265] - 近两个财年，通胀、价格变化和利率上升对NextTrip持续经营业务无重大影响[273] 其他没有覆盖的重要内容 - 贸易应收账款余额在2025年2月28日为22,567美元，2024年2月29日为34,082美元[212] - 来自NextPlay的应收款项在2025年2月28日为0美元，2024年2月29日为100万美元，公司已为其建立2,567,665美元的信用损失备抵[213] - 公司评估其商标的使用寿命为不确定，有限寿命无形资产中软件的估计使用寿命为3年，软件许可证为0.5 - 4年[215][216] - 公司在确定软件应用技术可行性后将内部软件开发成本资本化，资本化成本在产品向客户普遍发布时开始按直线法在剩余估计经济寿命内摊销[217] - 公司根据ASC 606确认收入，在客户购买产品、旅行日期或取消日期较早者到期、销售价格固定或可确定且收款有合理保证时确认收入[231][232] - 提前收到的旅游或活动款项记录为递延收入，在旅行日期或取消最后日期较早者确认为收入[233] - 截至2025年2月28日，公司现金为1,062,367美元，累计亏损为34,349,823美元，营运资金赤字为105,577美元[258] - 2024年2月29日止年度，持续经营业务的经营活动使用净现金，净亏损6656837美元，部分被营运资金变动1400025美元和非现金费用3000767美元抵消[270] - 2025年2月28日止年度，投资活动主要现金用途为500000美元购买FSA 49%股权和534751美元资本化软件开发成本[271] - 公司无《S - K条例》第303(a)项所定义的表外安排[274]