财务数据关键指标变化 - 2025年2月28日财年公司收入为501,423美元，较2024年同期的458,752美元增加42,671美元，增幅9%[239] - 2025年2月28日财年公司收入成本为498,121美元，较2024年同期的397,532美元增加100,589美元，增幅25%[240] - 2025年2月28日财年公司运营费用为7,416,731美元，较2024年的5,740,577美元增加1,676,154美元，增幅29%[241] - 2025年2月28日财年公司基于股票的薪酬为67,874美元，较2024年的116,512美元减少48,638美元，降幅42%[243] - 2025年2月28日财年公司在NextPlay应收本票上损失1,000,000美元[244] - 2025年2月28日财年公司持续经营业务净亏损为10,121,038美元，较2024年的6,656,837美元有所增加[253] - 2025年2月28日财年公司终止经营业务净收益为8,344美元[254] - 2025年2月28日财年公司经营活动使用的净现金为5,088,498美元，较2024年增加32,403美元，增幅0.6%[267] - 2025年2月28日止年度，已终止经营业务的经营活动提供的净现金为8344美元，而2024年同期使用的净现金为675314美元，主要与遗留Sigma合同收款有关[269] - 2025年2月28日止年度，经营活动使用的总净现金降至5080154美元，较2024年同期的5731409美元减少651255美元，降幅11.4%[269] - 2025年2月28日止年度，投资活动使用净现金1033751美元，而2024年同期投资活动提供净现金980936美元，增加2014687美元[271] - 2025年2月28日止年度，融资活动净收益6852467美元，包括短期本票发行1967224美元、优先股发行2450000美元、关联方预付款2118249美元和认股权证行使316994美元[272] - 2024年2月29日止年度，融资活动净收益4791804美元，包括可转换票据发行735057美元、普通股发行1905970美元、优先股发行1603500美元和关联方预付款547277美元[272] 各条业务线表现 - NextTrip Luxury & Business的Five Star Alliance可访问全球超5000家豪华酒店[199] - NextTrip Cruises可访问超10,000次航行和35个邮轮合作伙伴[199] - 公司目前通过旅游预订和广告收入两种核心方式创收，休闲旅游预订目前占名义收入的大部分[201] 管理层讨论和指引 - 公司认为贸易应收账款可全额收回，无需信用损失备抵，若无法收回将在确定时计入运营[211] - 公司估计未来十二个月持续运营至少需要550万美元[265] - 近两个财年，通胀、价格变化和利率上升对NextTrip持续经营业务无重大影响[273] 其他没有覆盖的重要内容 - 贸易应收账款余额在2025年2月28日为22,567美元，2024年2月29日为34,082美元[212] - 来自NextPlay的应收款项在2025年2月28日为0美元，2024年2月29日为100万美元，公司已为其建立2,567,665美元的信用损失备抵[213] - 公司评估其商标的使用寿命为不确定，有限寿命无形资产中软件的估计使用寿命为3年，软件许可证为0.5 - 4年[215][216] - 公司在确定软件应用技术可行性后将内部软件开发成本资本化，资本化成本在产品向客户普遍发布时开始按直线法在剩余估计经济寿命内摊销[217] - 公司根据ASC 606确认收入，在客户购买产品、旅行日期或取消日期较早者到期、销售价格固定或可确定且收款有合理保证时确认收入[231][232] - 提前收到的旅游或活动款项记录为递延收入，在旅行日期或取消最后日期较早者确认为收入[233] - 截至2025年2月28日，公司现金为1,062,367美元，累计亏损为34,349,823美元，营运资金赤字为105,577美元[258] - 2024年2月29日止年度，持续经营业务的经营活动使用净现金，净亏损6656837美元，部分被营运资金变动1400025美元和非现金费用3000767美元抵消[270] - 2025年2月28日止年度，投资活动主要现金用途为500000美元购买FSA 49%股权和534751美元资本化软件开发成本[271] - 公司无《S - K条例》第303(a)项所定义的表外安排[274]

旅行产品与技术 - 公司通过NextTrip 2.0预订引擎提供广泛的旅行产品库存，支持旅行者和分销商进行高效的旅行规划和预订[153] - 公司与Expedia等供应商签订了合同，并通过API链接增加了约300万套全球住宿物业的库存[172] - 公司计划通过旅行技术产品（如旅行代理和商务旅行平台）补充其旅行产品[170] - 公司通过直接连接和固定基础定价合同，能够自主设定休闲和度假旅行产品的价格和利润率[171] - 公司的主要收入来源是旅行预订，包括机票、酒店房间以及旅行保险和地面活动等旅行服务[169] - 公司通过NextTrip Vacations、Travel Magazine和Compass.TV等品牌，为休闲和商务旅行者提供个性化旅行体验[167] - 公司通过整合媒体和旅行部门，提供全面的生态系统，支持用户在整个旅行体验中的需求[169] - 公司通过NextTrip的团体预订（如目的地婚礼、会议和大会）和商务旅行平台，提供独特的旅行服务[172] - 公司推出Compass.TV，提供超过1000小时的旅行视频内容，直接通过平台预订旅行[189] - 公司推出Group Booking Platform，简化团体旅行预订流程，提升客户体验[191] - 公司推出FlexPay，提供无息分期付款选项，最低可支付1美元预订旅行[193] 营销与合作伙伴关系 - 公司通过低成本的营销活动在休闲旅行领域吸引新客户，并寻求战略合作伙伴关系和专业旅行产品[171] - 公司通过调整价格保持市场竞争力，并计划通过综合营销和宣传活动吸引更多客户[171] - 公司通过Compass.TV和Travel Magazine构建自有生态系统，减少对外部营销渠道的依赖，提升广告收入[173] - 公司与Leap Media Group合作，优化Compass.TV的广告策略，提升内容质量和收入[174] 收购与合同激活 - 公司收购Bookit.com资产，获得超过400百万美元的销售历史和数百万用户数据库[178] - 公司已重新激活12-15个Bookit.com的合同，增加产品供应并提升收入[179] - 公司与Expedia签订合同，增加超过300万住宿、航空和旅游产品供应，覆盖200多个国家的2100多个目的地[179] 财务表现与成本 - 公司2024年第三季度收入为74,635美元，同比下降64%，主要由于营销预算减少[195] - 公司2024年第三季度运营费用增加39%，主要由于NXT 2.0预订引擎的重新启动和公司上市转型[198] - 公司2024年11月30日结束的三个月内技术成本为227,845美元，同比增长302%，主要由于预订引擎相关的外部旅行服务费用增加40,350美元，云数据库和软件费用增加28,837美元，信息技术服务费用增加6,989美元，以及与Dooya Media Group的服务合同增加95,000美元[203] - 公司2024年11月30日结束的三个月内专业服务费用为517,760美元，同比增长112%，主要由于投资者关系费用增加99,786美元，会计费用增加19,238美元，咨询服务费用增加34,445美元，法律费用增加44,163美元，以及贷款费用增加76,000美元[203] - 公司2024年11月30日结束的三个月内折旧和摊销费用为148,803美元，同比下降46%，主要由于没有新设备购买和无形资产完全摊销[205] - 公司2024年11月30日结束的三个月内净其他费用为236,302美元，同比增长159,143美元，主要由于利息费用增加和与第三季度获得的桥贷款相关的债务折扣摊销[207] - 公司2024年11月30日结束的九个月内收入为417,926美元，同比增长65%，主要由于BookIt资产的实施和Expedia与NXT 2.0预订引擎的整合[210] - 公司2024年11月30日结束的九个月内总运营费用为5,207,359美元，同比增长55%，主要由于NXT 2.0预订引擎的重新启动、Sigma的整合以及向上市公司状态的过渡[213] - 公司2024年11月30日结束的九个月内工资和福利成本为1,946,035美元，同比增长61%，主要由于承包商转为员工和新会计及开发人员的工资增加600,736美元[214] - 公司2024年11月30日结束的九个月内技术成本为553,536美元，同比增长214%，主要由于预订引擎相关的外部旅行服务费用增加197,972美元，云数据库和软件费用增加77,626美元，以及与Dooya Media Group的服务合同增加95,000美元[217] - 公司2024年11月30日结束的九个月内专业服务费用为1,413,660美元，同比增长180%，主要由于投资者关系费用增加159,786美元，法律费用增加207,659美元，会计费用增加129,748美元，咨询服务费用增加336,036美元，以及贷款费用增加76,000美元[218] - 公司2024年11月30日结束的九个月内净其他费用为335,754美元，同比增长119,444美元，主要由于桥贷款的利息费用增加和债务折扣摊销[222] 融资与资本运作 - 公司于2024年9月19日与Alumni Capital签订了普通股证券购买协议，有权在2025年12月31日前以最低交易价的89%购买最多1000万美元的普通股[231] - 公司于2024年10月1日与投资者签订了证券购买协议，以每股3.02美元的价格出售66,225股I系列可转换优先股，总对价为20万美元[232] - 公司于2024年12月3日向现有票据持有人出售了短期本票，总对价为10万美元，并发行了40,000股普通股的认股权证，行权价为3.25美元[233] - 公司于2024年12月31日与投资者签订了证券购买协议，以每股3.02美元的价格出售231,788股J系列可转换优先股，总对价为70万美元[234] - 公司于2024年12月31日向投资者出售了100万美元的短期本票，并发行了50万股普通股的认股权证，行权价为4.00美元[235] - 公司预计在未来12个月内需要筹集至少550万美元的净收益以维持运营[237] - 截至2024年11月30日的九个月内，公司经营活动产生的净现金流出为3,143,697美元，同比增长39%[240] - 截至2024年11月30日的九个月内，公司投资活动产生的净现金流出为468,751美元，同比增长11%[243] - 截至2024年11月30日的九个月内，公司融资活动产生的净现金流入为3,295,684美元，同比增长12%[244] - 公司目前没有信用额度或其他融资安排，未来融资可能对现有股东产生稀释效应[246]