独立董事任职资格 - 公司聘任不少于3名独立董事，董事会成员中至少三分之一以上为独立董事，至少一名为会计专业人士[5] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其直系亲属不得担任[11] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[11] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[15] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[18] 独立董事辞职与补选 - 因特定情形辞职或被解职致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[19] - 辞职致比例不符或缺会计人士，拟辞职者履职至新任产生，60日内完成补选[19] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[24] - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[27] 审计委员会规定 - 事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[28] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[28] - 每季度至少召开一次会议[28] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[30] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[31] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[31] 董事会相关规定 - 对薪酬与考核委员会等建议未采纳或未完全采纳，记载意见及理由并披露[25] - 审议重大复杂事项前组织独立董事参与研究论证并反馈意见采纳情况[34] - 不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料，专委会会议原则上不迟于会前三日提供[34] 会议相关规定 - 特殊情况需专委会即刻决议，提前一天通知可不受限制[34] - 保存会议资料至少十年[34] - 两名及以上独立董事提延期，董事会应采纳[34] 独立董事保障 - 董事等人员配合行使职权，阻碍时可向董事会说明或向监管报告[35] - 履职涉应披露信息公司不披露时可申请披露或向监管报告[35] - 聘请专业机构等费用由公司承担[35] 独立董事津贴与保险 - 公司给予适当津贴，标准由董事会预案、股东会审议并年报披露[35] - 可建立责任保险制度降低风险[36]