募集资金专户管理 - 存在2次以上融资应分别设专户，使用完或转出节余资金应及时注销并公告[6] - 应在募集资金到位后1个月内签三方监管协议，2个交易日内公告内容[6] - 1次或12个月内累计支取超5000万元或净额20%，及时通知保荐或财务顾问[7] - 商业银行3次未及时出具对账单等，可终止协议注销专户[7] 募投项目管理 - 搁置超1年或超计划期限且投入未达50%，应对项目重新论证[13] 资金使用规定 - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月[13] - 闲置资金现金管理投资产品期限不超12个月[11] - 应符合国家产业政策，原则用于主营业务[10] - 按招股书用途使用，不得擅自改变[10] - 补充流动资金需董事会审议，2个交易日内披露，到期归还后2个交易日公告[14][15] - 超募资金用于在建及新项目等，至迟在同一批次募投项目整体结项时明确计划[15] - 自筹资金预先投入募投项目，6个月内用募集资金置换[16] - 节余资金按金额不同需不同审议程序[16] - 改变用途需经董事会、股东会审议，保荐发表意见[19] - 变更募投项目，董事会审议后2个交易日公告[30] 监督检查 - 会计设台账，内审至少半年检查一次[25] - 董事会半年核查进展，编制报告披露[25] - 保荐至少半年现场核查，年度出具报告[26] - 会计师年度审计出具鉴证报告[26] 违规处理 - 未按规定使用情形包括未履行程序变更、挪用等[29] - 责任追究方式有责令改正、通报批评等[29] - 责任追究可单独或合并使用，适用员工问责规定[30] - 公开谴责等情形从重处理，阻止纠正等从轻处理[31] - 处理前听取责任人意见[31] 制度说明 - 术语含义与《公司章程》相同[33] - 未尽事宜按规定执行，抵触以有效规定为准[33] - 董事会负责解释、修订，修订经股东会审议生效[33] - 制度由东南电子董事会于2025年5月发布[34]