审计委员会组成 - 成员由3名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 审计委员会职责 - 下设审计部为日常办事机构，内审部门对其负责[6] - 财务报告等事项经其同意后提交董事会审议[8] - 督导内审部门至少半年检查一次相关事项[12] - 内控评价报告经其同意后提交董事会审议[14] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次，可开临时会议[20] - 提前三日提供资料，紧急时可随时通知[20] - 现场召开为原则，可视频、电话召开[20] - 保存会议资料至少十年[21] - 三分之二以上委员出席方可举行[21] - 决议须全体委员过半数通过[21] 其他规定 - 审计部成员可列席会议[22] - 可邀请其他董事及高管列席[23] - 可聘请中介机构，费用公司支付[23] - 制作会议记录由董事会秘书保存[23] - 议案及表决结果书面报董事会[24] - 委员有保密义务[25] - 细则自董事会审议通过生效[27]