财务与业绩 - 2022 - 2024年公司无违规资金占用、违规对外担保、重大行政处罚、虚假交易、虚构利润、关联方利益输送情形[8][10][12][13] - 2022 - 2024年多项会计准则执行对公司财务无重大影响[14][15][17][22][23][29][31] - 2022 - 2024年末对应收账款计提坏账准备，对存货计提跌价准备，无商誉减值[33] - 2024年12月31日应收账款坏账准备为18550915.17元，2023年为11626587.61元，2022年为5205401.97元[35] - 2024年12月31日存货跌价准备为442009.97元，2023年为935286.79元，2022年为516322.26元[36] - 2024年12月31日固定资产、使用权资产、长期待摊费用减值准备分别为5587340.09元、1924668.34元、2518202.48元[36] - 独立财务顾问认为公司最近三年业绩真实、会计处理合理[37] 股份与减持 - 公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金[5] - 控股股东等多方有股份限售及减持承诺，部分承诺到期时间涉及2023 - 2027年[39][41][42] - 股东买卖股票6个月内收益归公司，减持价格、方式、披露等有规定[43][44][45][46][47] 股价稳定 - 公司上市后股价连续低于净资产有相应稳定股价措施及实施条件[47][48][49] - 稳定股价措施涉及公司回购、实际控制人及董高增持，有资金、价格等限制[48][49][50] 其他承诺 - 公司及相关人员在募集资金、利润分配、招股书、信息披露等多方面有承诺及约束措施[52][53][54][55][56][57][62] - 控股股东等承诺不同业竞争、规范关联交易，相关承诺在特定期间持续有效[58][59][60][61] - 上市公司保荐人海通证券子公司参与战略配售[62] 人员与机构 - 公司董事等人员中姜黎、王立峰、曹霞已不再担任相应职务，承诺到期依具体内容定[63] - 国泰海通证券为公司重大资产重组出具专项核查意见，主办人为方伟州等[64][65]