制度修订 - 子公司管理制度于2025年6月6日经第十一届董事会2025年第二次临时会议通过修订[1] 会议安排 - 年度董事会、监事会原则上应于4月30日前召开[6] 人员管理 - 公司按子公司章程等规定向子公司委派或推荐董事等人员，可按需调整任期内人员[10][11] 经营考核 - 公司对子公司实行经营目标责任制考核，经营目标责任人为子公司主要负责人[12] 财务制度 - 子公司与公司实行统一会计制度，财务制度需报公司财务管理部备案[16] - 公司财务管理部指导、监督子公司财务管理相关工作[16] - 子公司应按要求及时向公司报送财务报表等，报表需经相关人员审查签字或盖章确认[16] - 未经公司批准，子公司不得向银行申请授信，确需申请由公司统一安排[17] 重大事项 - 子公司重大交易或事项按章程规定审议，涉及“三重一大”等重要事项需提交公司批准[7] 职能分工 - 公司各职能部门按分工对子公司行使管理、协调、监督、考核等职能[4] 计划预算 - 子公司年度经营计划和预算及其变动调整需报公司批准[19] 担保捐赠 - 子公司未经批准不得对外担保、捐赠，经批准事项需建备查账簿[24][25] 关联交易 - 子公司关联交易按上市公司规定及《关联交易制度》执行[26] 无形资产 - 子公司使用公司无形资产需履行审批并签合同，宣传涉及公司内容需审核[27] 知识产权 - 全资子公司研发知识产权归公司，控股子公司按协议处理[20] 审计巡检 - 公司定期或不定期对子公司审计，必要时可聘请外部审计[22] - 审计内容涵盖法律执行、制度执行、内控等多方面[22] - 公司每年对子公司进行定期巡检[22] 信息义务 - 子公司应按相关制度履行信息报送、保密及披露义务[25] 管控完善 - 公司相关职能部门应细化管理细则完善管控体系[27]