财务数据关键指标变化 - 公司2025财年收益约3.959亿港元，较2024财年约4.587亿港元减少约0.629亿港元或13.7%[6] - 公司2025财年毛利约6570万港元，较2024财年约6660万港元稍微减少约80万港元或1.3%[6] - 公司2025财年毛利率约16.6%，较2024财年约14.5%有所提升[6] - 公司2025财年纯利约4170万港元，2024财年纯利约4080万港元，2025财年纯利轻微增加[6] - 公司截至2025年3月31日止年度纯利约4170万港元，较上一年度的约4080万港元轻微增加[16] - 公司收益由截至2024年3月31日止年度约4.587亿港元减少约13.7%至截至2025年3月31日止年度约3.959亿港元[18] - 公司截至2025年3月31日止年度已售货品成本约为3.302亿港元，较上一年度的约3.922亿港元减少约15.8%[19] - 公司截至2025年3月31日止年度毛利约为6570万港元，较上一年度的约6660万港元稍微减少约1.3%[20] - 公司截至2025年3月31日止年度毛利率约为16.6%，较上一年度的约14.5%增加约2.1个百分点[20] - 公司截至2025年3月31日止年度销售及分销成本约为1190万港元，较上一年度的约1160万港元增加约2.9%[21] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，销售及分销成本分别占总收益约3.0%及2.5%[21] - 公司行政开支由截至2024年3月31日止年度870万港元减少至截至2025年3月31日止年度约840万港元[22] - 公司财务成本由截至2024年3月31日止年度约7.2万港元减少至截至2025年3月31日止年度约5.7万港元[23] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，公司税项开支分别约为730万港元及850万港元，减少约130万港元或14.8%[24] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，公司拥有人应占集团溢利及全面收益总额分别约为4170万港元及4080万港元[25] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，员工成本总额分别约为750万港元及730万港元[38] - 2025年6月3日，董事会建议派付截至2025年3月31日止年度末期股息每股普通股4.2港仙，合计1176万港元；2024年为每股4.0港仙，合共1120万港元[45] - 于2025年及2024年3月31日，公司可供分派储备分别约为8760万港元及8840万港元[48] - 2025年最大客户及五大客户应占销售总额分别占集团年内总收益约5.0%及23.0%，2024年分别约为9.2%及27.0%[49] - 2025年最大供应商及五大供应商应占采购总额分别占集团年内采购总额约14.9%及45.7%，2024年分别约为12.6%及44.7%[49] 各条业务线表现 - 公司年内供应超100个品种的急冻海鲜产品，服务超370名客户[7] - 公司向逾370名客户供应超100个品种的急冻海鲜产品[16] - 截至2025年3月31日止年度，集团主要从事急冻海鲜产品的进口及批发[141] 管理层讨论和指引 - 公司主席为陈建峰，行政总裁兼执行董事也为陈建峰，其于急冻海鲜行业有逾25年经验[9] - 公司执行谢春霞主要负责产品采购及管理，于急冻海鲜行业有逾22年经验[10] - 截至2025年3月31日及直至年报日期，陈建峰等5位董事任期至2025年8月21日召开的股东周年大会，可重选连任[51] - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期3年，独立非执行董事委任函自上市日期起初步为期1年，均可提前3个月书面通知终止[54] - 公司董事酬金由薪酬委员会考虑集团经营业绩等因素而定[55] - 公司已收到各独立非执行董事独立性确认书，认为全体独立非执行董事均属独立人士[53] - 报告日期，董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[102] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，审阅集团截至2025年3月31日止年度经审核综合财务报表及年度业绩[93] - 2025年股东周年大会将提呈决议案续聘德勤•关黄陈方会计师行为公司核数师[94] - 截至2025年3月31日止年度，举行四次董事会会议，全体董事出席率100%[110] - 截至2025年3月31日止年度，举行五次审核委员会会议，全体委员出席率100%[113] - 截至2025年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，苏玉祺、谢春霞、梁伟平出席率均为100%（2/2）[116] - 截至2025年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议，陈建峰、苏玉祺、李锦运出席率均为100%（1/1）[119] - 董事会五名董事中有三名独立非执行董事，占比60%，符合GEM上市规则要求[123] - 全体董事在2025年3月31日止年度均参与持续专业发展[124] - 董事会对集团内部监控系统负全面责任，认为现行措施可保障资产安全及股东权益[125] - 集团于2025年3月31日止年度委任内部控制顾问提供内部审核职能[126] - 集团采纳风险管理框架，包括识别风险、制定措施、监控检讨[127] - 董事会认为截至2025年3月31日止年度集团风险管理及内部监控系统有效[128] - 徐兆鸿先生2017年5月获委任为公司秘书，截至2025年3月31日止年度接受不少于15小时专业培训[129] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可要求召开特别股东大会[130] - 董事会对集团环境、社会及管治策略及汇报承担全部责任[140] - 董事会制定可持续发展计划方向并监督进展，与管理层每年至少开会一次管理气候风险[167] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2017年10月19日在联交所GEM成功上市[7] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行[4] - 公司股份代号为8476[5] - 上市所得款项净额约为6300万港元，已用于拟定用途，截至2025年3月31日已全部动用[26][27] - 于2025年及2024年3月31日，集团银行及现金分别约为1.389亿港元及1.049亿港元[29] - 于2025年及2024年3月31日，公司拥有人应占集团总权益分别约为2.919亿港元及2.614亿港元[29] - 于2025年及2024年3月31日，集团总债务分别约为220万港元及110万港元[29] - 于2025年及2024年3月31日，集团资产负债比率分别约为0.8%及0.4%[31] - 截至2025年3月31日止年度，公司与雇员、客户及供应商无重大及严重纠纷[50] - 截至2025年3月31日止年度，公司无签订关于全部或大部分业务的管理及行政合约[57] - 大津物产（香港）有限公司与中村、日川的总销售协议年期延长至2026年3月31日[65] - 日川由Chan Tsan Kan先生及Sun Chung Ching女士分别拥有80%及20%权益[66] - 截至2025年3月31日止年度，与中村总销售协议交易金额1873千港元，年度上限5300千港元；与日川总销售协议交易金额2025千港元，年度上限2200千港元[67] - 2025年股東週年大會於2025年8月21日举行，8月18日至21日暂停办理股份过户登记[79] - 董事建议向2025年8月29日营业结束时股东派付末期股息每股4.2港仙，9月12日派付，须股东批准[80] - 2025年8月28日至29日暂停办理股份过户登记，为获派股息，过户文件等须8月27日下午4时30分前送交[80] - 公司购股计划于2017年9月21日获批，截至2025年3月31日及年报日期无相关购股情况[81] - 购股计划旨在奖励合资格人士，招聘及留任高质量雇员[82] - 董事会可向合资格人士授出要约认购股份[83] - 可授出购股权所涉及股份数目上限为年报日期已发行股份总数的10%，即28,000,000股[84] - 各合资格参与者在任何十二个月期间因行使购股期权已发行及将发行股份数目上限不得超已发行股份的1%，获股东事先批准除外[85] - 购股期权行使期自授出日期起计不得超十年，授出日期后12个月届满前不可行使[86] - 合资格人士接纳购股期权要约时须支付1港元[87] - 购股期权计划有效期自2017年10月19日起计十年[89] - 公司为集团董事及高级职员购买董事及高级职员责任保险[69] - 公司通过印刷及网站发布企业通讯、定期公布、提供资料等方式与股东沟通[136] - 股东可在股东大会向董事及高管反映意见交流观点[136] - 公司股份过户登记处为股东提供股份过户等服务[136] - 集团卡车年度耗油量约为14,846升，行车里数约为46,368公里[147] - 车辆排放物中氮氧化物145.3公斤、硫氧化物0.2公斤、颗粒性物质14.4公斤[148] - 截至2025年3月31日止年度，温室气体排放物总量为3,794.7吨[149] - 截至2025年3月31日止年度，集团冷冻储存设备的制冷剂年度消耗量约为845.9公斤[150] - 截至2025年3月31日止年度，集团年度耗电量约为683,303千瓦时[151] - 范围3其他间接排放物的温室气体排放物总量为2,563.4公斤[151] - 已产生非危险废物堆填区301.8公斤，非危险废物强度（每名雇员）17.8公斤[154] - 集团重视与主要持份者沟通，包括股东及投资者、雇员、客户等[142] - 集团进行重要性评估，确定产品安全与质量监控等为重要事项[143] - 购买电力消耗为683,303千瓦，按销售产量单位计算为201.0千瓦/吨[159] - 年度耗水量为55立方米，耗水强度为每名雇员3.2立方米[159] - 年度已使用包装材料总量约为2,702.1公斤[162] - 公司设有运营指引，提醒雇员离开办公室前关闭设备，分区控制照明及空调系统，使用节能设备以减少电力消耗[156,160] - 公司尽量使用可再用托盘，收集回收废纸及纸箱，提醒雇员双面打印和使用环保纸，交回废弃墨粉匣循环再造[157,158] - 公司要求雇员减少仓库及办公室耗水量，鼓励使用后关闭水龙头，检查漏水情况并采用节水器具[161] - 公司主要急冻海鲜供应商位于日本、中国及加拿大，实施控制程序检查供应商是否遵守休渔期或拖网捕鱼限制[163,164] - 公司采用ERP系统监控存货水平，定期盘点存货，按“先入先出”处理存货以减少浪费[165] - 公司基于气候相关财务披露工作小组框架评估气候风险，识别新风险时制定应对计划[166] - 公司识别的极端天气等实体风险包括短期的中风险、中长的低风险和长期的中风险[170] - 公司识别的政策与法律等过渡风险包括中期的低风险、长期的低风险和中长的中风险[172] - 公司识别的进军新市场等气候相关机遇包括中长的机遇和短期的机遇[174] - 公司应对实体风险将定期检讨业务中断风险并制定特殊工作安排[169] - 公司应对过渡风险将持续监察报告准则并推广应对气候变化方针[172] - 公司应对气候相关机遇将与供应商合作及响应政府政策[174] - 香港政府公布“香港气候行动蓝图2050”，要在2050年前实现碳中和[171] - 公司制定极端天气应急计划并留意天气预报[170] - 公司实施新低碳及节能技术提升能源使用效率[172] - 截至2025年3月31日，公司共有17名雇员，含15名全职和2名兼职[176] - 员工总数17人，男性11人占64.7%，女性6人占35.3%；30岁以下0人，30至50岁6人占35.3%，50岁以上11人占64.7%[177] - 截至2025年3月31日止年度，2名员工离职，均为物流员工，整体流失率11.8%，男性流失率18.2%，50岁以上流失率18.2%[179] - 工作相关死亡数目为0宗，比率为0%，因工伤损失工作日数为0日，过去三年无工作相关死亡事件[182] - 参与培训员工数目为8人，员工总数17人，培训员工百分比为47.1%；男性参与培训6人占75.0%，女性2人占25.0%；管理层3人占37.5%，办公室员工3人占37.5%，物流员工2人占25.0%[184] - 男性员工平均培训时长2.3小时，女性3.7小时，整体2.8小时；管理层平均培训时长8.5小时，办公室员工2.5小时，物流员工0.6小时[185] - 截至2025年3月31日止年度，活跃供应商总数57名，亚洲37名，北美洲8名，南美洲2名，本地10名[188] - 公司实施质量控制措施，采购前要求供应商提供卫生检查报告或证明，成立食品安全委员会