募集资金支取与通知 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[5] 募投项目论证 - 搁置超一年或超期限投入未达50%，重新论证项目[9] 资金置换与管理 - 自筹资金预投，6个月内置换募集资金[11] - 现金管理产品期限不超12个月[11] 流动资金补充 - 闲置募集资金补流，单次不超12个月[13] 协议签订与终止 - 到账1个月内签三方监管协议[5] - 提前终止，两周内签新协议并公告[6] - 银行3次未及时出具对账单，可终止协议注销专户[5] 资金使用审议 - 闲置资金现金管理或补流，董事会审议，保荐人或独董发表意见[12][13] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[15][16] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[16] - 全部完成后节余占净额10%以上，股东会审议[16] 资金检查与报告 - 内审部门半年检查一次并报告[23] - 董事会半年核查进展并披露专项报告[24] - 年度审计时，会计师事务所出具鉴证报告并与年报披露[24] - 保荐人或独董半年现场调查一次[24] - 年度结束后，保荐人或独董出具核查报告并与年报披露[24] 资金使用记录 - 财务部门设台账记录支出和投入情况[23] 募投项目延期 - 预计无法按期完成拟延期，董事会审议，保荐人或独董发表意见并披露[23]