河北汇金集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2025 年 6 月 第一章 总则 第一条 为强化河北汇金集团股份有限公司（以下简称 公司）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董 事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《河北汇金集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并 制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议 设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通以 及公司内部控制制度的监督和核查工作，并行使《公司法》 规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管 理人员的董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独 立董事为专业会计人士。 | | | | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 | 1 | | 第三章 | 职责权限 | 2 | | 第四章 | 决策程序 | 5 | | 第五章 | ...