审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，含2名独立董事[3] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 成员任期与董事会董事任期一致，届满连选可连任[4] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[11] - 会议须2/3以上委员出席方可举行[11] - 每年至少召开一次与外部审计单独沟通会[7] 审议规则 - 向董事会提审议意见须全体委员过半数通过[11] - 特定事项经全体成员过半数同意后提交董事会[8] - 聘请或更换外部审计机构需先经审计委员会提建议[20] 信息披露 - 须披露人员构成、背景、经历及变动情况[14] - 需披露年度履职及会议召开情况[15] - 履职重大问题、意见未采纳等情况须披露[15] - 按规定披露重大事项专项意见[15] 细则说明 - 未尽事宜按法规和章程执行，抵触时修改细则[17] - 细则由董事会负责解释，审议通过后执行[17]