内部控制制度 - 公司制定内部控制制度，目标是保证经营合法合规等[2] - 内部控制考虑内部环境、风险评估等要素[3] - 制定与修改制度遵循全面性、重要性等原则[6] - 内部控制包括不相容职务分离控制等内容[8] 子公司管理与审计部门 - 公司加强对控股子公司管理控制，涵盖多方面[10] - 公司设立内部审计部门，保持独立性，受审计委员会监督[11][12] 审计委员会职责 - 审计委员会监督及评估内部审计工作，有多项职责[12] 内部审计部门职责 - 内部审计部门对公司多方面情况进行检查监督，有多项职责[14] 自查制度与计划 - 公司制定内部控制自查制度和年度自查计划[15] 重大事件检查 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况等检查[18] 缺陷报告与披露 - 董事会或审计委员会认为内控有重大缺陷或风险，应及时向深交所报告并披露[19] - 公司应在公告披露内控重大缺陷或风险、后果及措施[19] 自我评价报告 - 董事会或审计委员会应出具年度内控自我评价报告[19] - 内控自我评价报告应经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] 核查与披露 - 保荐机构或独立财务顾问应核查内控自我评价报告并出具意见[21] - 公司应在年报披露同时披露内控自我评价报告和内控审计报告[21] 专项说明 - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况，董事会应作专项说明[21] 审计证据与档案管理 - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[21] - 内部审计机构应建立工作底稿和档案管理制度[21] 违规处罚 - 违反本制度规定人员将按公司奖惩制度处罚[23]