子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司[4] - 控股子公司指公司持股50%以上或能实际控制的公司[4] - 参股子公司指公司持股不超50%且无控制性影响的子公司[6] 人员管理 - 子公司董监高需在年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符将被更换[10] 经营管理 - 子公司经营及规划需服从公司战略和规划[14] - 公司向子公司下达经济指标，子公司拟定方案报公司审批后执行[14] 融资担保 - 子公司对外融资需提交可行性报告，经批准后实施[15] - 子公司履行对外担保等批准手续，未经批准不得出借资金及担保[15] 财务制度 - 子公司与公司实行统一会计制度，财务制度报公司备案[19] - 公司财务部门对子公司财务报告活动实施管理控制[19] - 子公司按要求报送财务报表[20] - 公司内部审计制度适用于子公司，年末派事务所审计[22] 信息管理 - 子公司董事长或执行董事为信息管理第一责任人[24] - 子公司重大事项及时报告公司董秘[24] - 子公司报送信息须真实准确完整[25] - 子公司向母公司董秘报送文件资料[27] - 子公司重大经营协议和文件报母公司董秘备案[27] - 控股子公司在股东会、董事会结束后1个工作日内报送决议[27] 制度说明 - 制度未尽事宜按国家法律执行，抵触时及时修订[30] - 制度由公司董事会负责解释，自审议通过生效[30]