制度审议 - 2025年6月19日第三届董事会第二十二次会议审议通过修订《关联交易管理制度》，需提交股东会审议[3] 关联方定义 - 关联法人包括直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织等[10] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[10] 信息告知 - 公司董事等应将关联方情况及时告知公司[12] 表决回避 - 关联交易决策时关联方表决权需回避，有利害关系的董事表决时回避[14] 审议流程 - 应披露关联交易经独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后提交董事会[14] - 成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易需评估或审计并提交股东会[22] 独立董事职责 - 独立董事至少每半年查阅一次公司与关联方资金往来情况[15] 交易原则 - 公司关联交易应遵循诚实信用等原则[14] - 关联交易价格应公允，不偏离市场独立第三方标准[14] 披露标准 - 关联交易成交金额在30万元以上与关联自然人的交易需披露[21] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的交易需披露[21] 违规处理 - 董事会违反制度，审计委员会责成改正，责任董事赔偿损失[28] - 高级管理人员违反制度，董事会和审计委员会责成改正，责任人员赔偿损失[28] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过生效施行，由股东会授权董事会负责解释[30]