募集资金支取与专户管理 - 一次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，应通知保荐机构[10] - 存在两次以上融资，应分别设置募集资金专户[7] - 募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他用途[8] 协议签订与管理 - 募集资金到位后1个月内与保荐机构、商业银行签三方监管协议[9] - 协议签订后2个交易日内向上海证券交易所备案并公告[11] - 协议有效期届满前提前终止，应自终止日起两周内签新协议并公告[11] 募投项目处理 - 超过募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，应对项目重新论证[14] - 募投项目搁置超1年，应对项目重新论证[15] - 募投项目延期需董事会审议通过并披露情况[23] - 改变募集资金用途需董事会决议、保荐机构同意并经股东会审议[25] - 变更募投项目应在董事会通过后2个交易日内公告[29] - 单个募投项目节余资金低于100万或低于承诺投资额5%可免审议程序[30] - 全部募投项目完成后节余资金低于500万或低于净额5%可免审议程序[30] - 转让或置换募投项目应在2个交易日内报告并公告内容[36] 资金使用期限 - 现金管理产品期限不超12个月且不得质押[19] - 临时补充流动资金单次期限最长不超12个月且通过专项账户实施[22] - 以募集资金置换自筹资金需在6个月内实施[23] 核查与报告 - 商业银行每月向公司提供募集资金专户银行对账单并抄送保荐机构[10] - 保荐机构可随时到商业银行查询募集资金专户资料[10] - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具专项报告[32] - 公司应在《募集资金专项报告》中解释募投项目实际投资进度与计划差异原因[34] - 年度审计时，公司需聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告并提交上交所披露[34] - 《募集资金专项报告》应经董事会审议通过，审议后2个交易日内公告[34] - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金情况进行一次现场核查[34] - 每个会计年度结束后，保荐机构要对公司年度募集资金情况出具专项核查报告并提交上交所披露[34] - 公司内部审计部门至少每半年对募集资金情况检查一次并向审计委员会报告结果[34] 违规处理 - 公司不得擅自或变相改变募集资金用途，否则追究相关人员责任[36] - 违规使用募集资金致公司损失，公司可依法要求赔偿[37] 办法生效与解释 - 本办法自公司董事会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同[39] - 本办法由公司董事会负责解释[39]