北京中亦安图科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二零二五年六月修订 北京中亦安图科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化北京中亦安图科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，作到事前审计、专业审计、规避风险，实现对公司财务收支和各 项经营活动的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《北京中亦安图科技股份有限公 司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定并参考《上市公司审计委员 会工作指引》，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本工作细则。 第二条 审计委员会是根据公司章程设立的专门工作机构，在本工作细则 第十条和第十一条规定的职责范围内协助董事会开展相关工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业 人士担任召集人。 或者无法履行职责时，由其指定 1 名其他委员代行其职权；审计委员会主任既 不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何 ...