子公司定义 - 控股子公司指公司直接或间接持股超50%或持股未达50%但可实际控制的公司[4] 会议与决议管理 - 子公司重大会议通知和议题须提前5日报公司董事会秘书[8] - 子公司作出决议后1个工作日内报送决议及纪要存档[8] 人事与目标管理 - 公司委派董事、提名管理人员并任免子公司重要管理职位[11] - 公司向子公司下达年度经营目标[15] 财务与报告管理 - 子公司会计事项按公司政策执行[19] - 子公司未经批准不得对外出借资金和担保、抵押[20] - 子公司定期向母公司提供季度、年度报告[20] 审计与述职管理 - 公司每年不少于一次向子公司派驻审计人员[22] - 公司派出人员定期向公司述职[23] 信息与制度管理 - 公司信息管理相关制度适用于子公司[25] - 子公司建立重大事项报告程序并备案信息[25] - 子公司参照执行公司章程和基本内部控制制度[27] 办法管理 - 办法修改和解释权由公司董事会行使[27] - 办法经公司董事会审议批准后执行和修改[27]