独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[6] - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数，审计委员会由会计专业独立董事任召集人，后两者独立董事任召集人[6] - 特定股东及其亲属不得任独立董事[7] - 担任独立董事需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 近36个月内有违法犯罪等情况者不得任独立董事[9] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[10] - 在公司连续任职独立董事满6年，36个月内不得再被提名为候选人[10] 选举与任期 - 选举两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票披露[14] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[15] 补选与解除 - 提前解除或辞职致比例不符规定或缺会计专业人士，公司60日内完成补选[15][16] - 独立董事连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议召开股东会解除职务[20] 履职与职权 - 独立董事履职包括参与决策、监督利益冲突、提供建议等[18] - 独立董事特别职权包括聘请中介、提议召开会议等，部分需全体过半数同意[18] - 董事会会议前，独立董事可与秘书沟通，董事会应反馈落实情况[19][20] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] - 应定期或不定期召开独立董事专门会议，部分事项需经其审议[22] 会议相关 - 公司按规定在章程中规定专门委员会相关事项并制定工作规程[23] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须有三分之二以上成员出席方可举行[24] - 董事会专门委员会召开会议，公司原则上应不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息[31] 工作时间与资料保存 - 独立董事每年在公司的现场工作时间应当不少于十五日[26] - 独立董事工作记录及公司向独立董事提供的资料，应当至少保存十年[27] - 公司应保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[31] 披露与费用 - 独立董事年度述职报告最迟应当在公司发出年度股东会通知时披露[28] - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行使其他职权时所需的费用[33] - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过，并在公司年度报告中披露[33] 股东定义与细则 - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但对公司有重大影响的股东[37] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任公司董事和高管的股东[37] - 细则经公司股东会审议通过后生效，修改时亦同[37] - 细则由公司董事会负责解释[37]