内部控制体系 - 公司内部控制涵盖业务、会计系统等内容，考虑八要素制定[5] - 内部控制活动涵盖所有营运环节，建立专门管理制度[6][9] 子公司管理 - 公司加强对全资和控股子公司管理控制，包括委派人员等活动[8][10] 关联交易控制 - 关联交易遵循原则，明确审批权限及程序，确定关联方名单并更新[12] - 审议关联交易时关联董事须回避表决[20] - 成交金额超标准应聘请中介审计或评估并提交股东会审议[16] - 独立董事至少每季度查阅资金往来情况[16] 担保与投资管理 - 财务部门专人关注被担保人情况并定期报告[19] - 担保延期需重新履行审批程序[23] - 重大投资遵循原则控制风险，委托理财选合格机构并签合同[23][25] - 董事会指派专人跟踪委托理财资金[25] 信息披露与审计 - 公司按规定做好信息披露，董事会秘书为主要联系人[25] - 审计部定期检查缺陷并提建议，出具评价报告[29] - 注册会计师审计出具评价意见，非标准报告董事会做专项说明[30] 考核与制度生效 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标并建立追责机制[30] - 会计年度结束后四个月内报评价报告并披露[30] - 审计部工作底稿保存遵守档案规定，制度由董事会解释并生效[30][32][33]