制度审议 - 2025年6月30日公司第四届董事会第九次会议通过修订《内部审计制度》议案，8票同意[3] 审计工作安排 - 内部审计至少每季度向审计委员会报告工作[12] - 审计部至少每半年检查重大事件和资金往来并提交报告[13] - 审计部需在会计年度前后提交计划和报告[16] 审计流程 - 成立审计组提前3日通知被审计单位[17] - 被审计单位15日内可申请复议，审计部30日内处理答复[17] 制度说明 - 制度与法规抵触以法规为准，解释权属董事会，批准后生效[21]