内审制度 - 公司设立内审部对业务等事项监督检查，对董事会负责，向审计委员会报告[4] - 内审部至少每季度报告内部审计计划执行及问题情况[11] - 内审部每年至少提交一次内部审计报告[11] 检查规定 - 审计委员会督导内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[12] 报告披露 - 公司披露年报时披露内部控制评价报告[14] - 内部控制评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[16] 人员要求 - 内部审计人员编制复核审计工作底稿并归档[17] 制度生效 - 本制度经董事会通过生效，修改亦同[20] 违规处理 - 内审部责令被审计单位纠正资料不实等问题[21] - 对违规责任人构成犯罪依法追究刑事责任[21]