浙江永和制冷股份有限公司 内部审计制度 浙江永和制冷股份有限公司 浙江永和制冷股份有限公司 内部审计制度 浙江永和制冷股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强浙江永和制冷股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》等有关法律、法规、规范性文件和《浙江永和制冷股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制定本制度。 第二条 公司设立审计中心，为公司内部审计部门，对公司内部控制制度的 建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，独立对本公司、控股子 公司及具有重大影响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。目的是为了加强 公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司的管理和监督，防范和控制风险， 改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： ...