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达嘉维康(301126) - 内部审计制度
达嘉维康达嘉维康(SZ:301126)2025-07-11 20:02

湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 内部审计制度 第二章 内部审计部的设立 第三章 内部审计职责 2 第七条 公司董事会下设审计委员会, 制定审计委员会工作细则并予以披露。审计委员会成 员全部由董事组成, 其中独立董事应占半数以上, 且至少应有一名独立董事为会计 专业人士并由其担任召集人。 第八条 公司设立内部审计部, 在公司董事会审计委员会领导下, 负责公司内部审计工作, 依据国家法律、法规、部门规章和规范性文件及《公司章程》, 独立行使内部审计 监督权, 对审计委员会负责并报告工作。 第九条 公司内部审计部配置专职人员从事内部审计工作, 且专职人员应不少于三人。 第十条 内部审计部设内部审计部负责人一名, 由审计委员会提名, 董事会任免。 第十一条 内部审计部应当保持独立性, 不得置于财务部门的领导之下, 或者与财务部门合署 办公。 第十二条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司应 当配合内部审计部依法履行职责,不得妨碍内部审计部的工作。 (2025 年 7 月修订) 第一章 总则 1 第一条 为加强湖南达嘉维康医药产业股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工作, 提 高 ...