内部控制制度建设 - 公司制定独立董事年报工作制度[2] - 年度报告编制为独立董事提供条件，其负有保密义务[2] - 制订年报计划提交审阅，履职应有书面记录[2] 独立董事履职 - 审计期间会同沟通安排，关注业绩预告[3] - 收到初步意见后与事务所沟通问题[3] - 重大风险收到警示函应发表意见[3] 会议与聘请 - 2名以上认为材料有问题可要求延期，董事会采纳[4] - 半数以上同意可独立聘外部机构，费用公司承担[4] 报告披露 - 编制披露《独立董事年度述职报告》并在股东会报告[5] 制度生效 - 制度由董事会拟定、审议通过后生效并负责解释[5]