章源钨业(002378) - 对外担保及提供财务资助管理办法
担保规定 - 提供财务资助不包括特定控股子公司情形[2] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[5] - 担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东会审议[5] - 担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交股东会审议[5] - 被担保对象资产负债率超70%需提交股东会审议[5] - 十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5][6] - 公司向合营或联营企业担保额度可调剂,累计调剂总额不超预计担保总额度50%[8] - 获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产10%[8] - 公司可对不同资产负债率控股子公司分别预计新增担保总额度并提交股东会审议[7] - 公司为关联人提供担保需经非关联董事相关审议并提交股东会审议[6] 财务资助规定 - 董事会审议为特定公司提供财务资助需关注股东资助等情况[12] - 公司提供财务资助需董事相关审议并披露[12] - 单笔财务资助超最近一期经审计净资产10%等四种情形需提交股东会审议[12] - 为特定控股子公司提供资助可免部分规定[12] - 保荐人或独立财务顾问应对财务资助发表意见[13] - 公司不得为规定关联方提供财务资助,特定关联参股公司需特定审议并提交股东会[13] - 公司提供财务资助应签署协议约定相关内容[14] - 已披露财务资助出现特定情形需及时披露及说明[14] - 逾期财务资助收回前不得向同一对象追加资助[14] 办法生效与解释 - 办法由董事会审议提交股东会批准生效,由董事会负责解释[18]