内部控制制度 - 公司于2025年7月12日建立内部控制制度[2] - 内部控制遵循全面性、重要性等原则[4] - 内部控制涵盖销售与收款等营运环节[8] 关联交易与担保 - 关联交易遵循诚实信用等原则[12] - 对外担保遵循合法、审慎等原则[16] - 对外担保提交董事会审议需三分之二以上董事同意[16] 风险与管理 - 应建立完整风险评估体系监控经营等风险[9] - 明确各部门、岗位目标、职责和权限[9] - 加强对子公司管理控制，关注关联交易等活动[10] 信息管理 - 制定内外部信息管理制度确保信息准确传递[10] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏及时报告披露[30][34] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[31] 募集资金管理 - 募集资金存放专户，到账一月内签三方监管协议[20][21] - 审计监察部每季度检查，董事会每半年全面核查[21] 投资与理财 - 重大投资遵循合法、审慎等原则，控制风险注重效益[24] - 衍生产品投资制定严格程序和监控措施，限定规模[25] - 委托理财选合格专业机构，董事会派人跟踪资金安全[26] 审计与报告 - 审计监察部每季度向审计委员会报告内审情况，每年提交内审报告[37] - 董事会依据内审报告评估内控，形成自我评价报告[37] - 聘请会计师事务所审计财务报告内控有效性并出具报告[38] 绩效考核与责任 - 将内控健全执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[40] - 明确内控信息收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通[34] 反舞弊机制 - 建立反舞弊机制，关注侵占挪用资产、财务报告虚假等情形[35] - 明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求[35] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[42]