业绩总结 - 2023 - 2025年1 - 2月,公司营业收入分别为21000.12万元、16946.37万元、30407.02万元[9] - 2025年1 - 2月合并营业利润为 - 14,779,577.16元,2024年度为 - 314,091,871.79元,2023年度为 - 665,335,623.31元[1] - 2025年1 - 2月经营活动现金流量净额1.0028080181亿元,2024年度为 - 0.5852192164亿元,2023年度为 - 1.2602771605亿元[28] 资产与负债 - 2025年2月28日公司流动资产合计743,178,118.79元,非流动资产合计131,377,164.87元,资产总计874,555,283.66元[20] - 2025年2月28日流动负债合计,合并为646,683,220.55元,母公司为740,864,443.30元[22] - 2025年2月28日负债合计,合并为648,224,993.08元,母公司为742,397,215.83元[22] 应收账款与坏账准备 - 截至2023 - 2025年特定日期,应收账款账面余额分别为86996.39万元、74036.19万元、72798.13万元[11] - 截至2023 - 2025年特定日期,应收账款坏账准备分别为42978.28万元、46780.39万元、46067.03万元[11] - 截至2025年2月28日,应收账款账面余额740,361,942.88元,坏账准备467,803,850.59元,计提比例63.19%[169] 存货与合同资产 - 2025年2月28日存货账面余额144,959,919.74元,跌价准备40,571,824.05元,账面价值104,388,095.69元[187] - 2025年2月28日合同款项账面余额88,582,965.32元,减值准备49,790,764.47元,账面价值38,792,200.85元,减值计提比例56.21%[191][193] - 2025年1 - 2月合同履约成本期末数92,382,836.25元[189] 其他资产 - 2025年2月28日交易性金融资产中理财产品为0,2023年12月31日为170,000,000.00元[165] - 截至2025年2月末,公司采购的被服柜和睡眠仪账面价值10,027,634.48元[190] - 2025年2月28日长期应收款账面价值22,366,472.82元,坏账计提比例24.16%[194][195] 财务政策与准则 - 公司财务报表以持续经营为编制基础[39] - 公司采用人民币为记账本位币[46] - 金融资产初始确认时分三类,金融负债初始确认时分四类[55] 税收与补助政策 - 本公司2023 - 2025年企业所得税适用税率为15%,其他纳税主体为25%[161][162] - 2023 - 2025年公司被认定为高新技术企业,资格有效期3年[162] - 政府补助为货币性资产按收到或应收金额计量,非货币性资产按公允价值计量[141] 联营企业投资 - 2025年2月28日对联营企业投资账面价值30,557,660.26元[197] - 2025年1 - 2月联营企业权益法下确认投资损益合计930,545.42元[197] - 上海泽信软件有限公司2025年1 - 2月权益法下确认投资损益57,564.37元[197]
思创医惠(300078) - 医惠科技有限公司2023年1月-2025年2月审计报告