担保申请与审批 - 被担保人提前10个工作日向财务部提交担保申请[7] - 董事会权限内担保需全体董事过半数且出席会议董事2/3以上同意[9] 股东会审议情形 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％需股东会审议[9] - 对外担保总额达或超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保需审议[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需审议[9] - 按金额连续12个月累计计算超公司最近一期经审计总资产30％的担保需审议且经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[9] - 对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需审议[9] 其他规定 - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行偿债义务公司应及时披露[11] - 为关联人提供担保应具备合理商业逻辑，为控股股东等关联方提供担保其应提供反担保[11] - 股东会审议为股东等关联人提供担保议案时，相关股东不得参与表决，由其他出席股东所持表决权过半数通过[11] - 担保债务展期且公司继续提供担保视为新对外担保，需履行申请审核批准程序[13] 财务部职责 - 负责办理法律规定需办理的担保登记[13] - 是公司对外担保日常管理部门，负责统一登记备案管理[13] - 妥善保存对外担保相关文件资料，按季度填报情况表并抄送董事会及秘书[13] - 对被担保人经营、财务等情况跟踪监督，进行持续风险控制[13] - 被担保人偿债能力出现重大不利变化，向董事会汇报[13] 责任追究与制度修订 - 相关部门及人员擅自越权签署或怠于履职致公司损失，追究责任[15] - 委派到子公司人员履职失当致履行担保责任，追究责任[15] - 董事会根据法规和章程修订及时修改本制度[17] - 本制度经股东会审议通过后生效施行[18]