制度审议 - 公司第四届董事会第九次会议全票通过内部审计制度[2] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会报告工作并检查货币资金内控制度[10] - 审计部应在会计年度结束前两月提交次年度内审计划[11] - 审计部应在会计年度结束后两月提交年度内审工作报告[11] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[14] 审计职责范围 - 审计部对公司内部机构、子公司及参股公司内控和经济活动审计[10] - 审计部对重要投资、资产交易、担保及关联交易及时审计[14][15][16] 人员管理 - 审计部负责人由总经理提名，董事会聘任[7] - 公司对内部审计人员监督考核，违规给予处分追责[21][22] 档案管理 - 审计通知书等归入审计档案，实行归档责任制[19] - 审计档案保管分永久、长期、短期三种[19] 其他 - 董事会根据内审报告出具年度内控自我评价报告[17] - 制度由董事会负责修订解释，抵触时依国家法律和章程[24]