信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度规范行为[2] - 证券事务部是信息披露事务管理部门，董秘负责协调组织[3] - 董事会负责制度实施，董事长为第一责任人，审计委员会监督[3][5] - 董秘负责组织信息披露制度培训[5] 信息披露要求 - 应披露多方面重大信息，揭示风险和投资价值[7] - 筹划重大事项分阶段披露进展并提示风险[7] - 公司和相关方作出公开承诺及时披露并履行[8] - 公告文稿应重点突出、逻辑清晰、语言易懂[8] 内部责任管理 - 各业务部门和控股子公司相关人员为未公开重大信息内部责任人[14] 信息披露纠错 - 发现已披露信息有误、遗漏或误导及时发布更正等公告[12] 违规处理备案 - 信息披露违规被监管部门采取措施，五个工作日内将处理结果报交易所备案[21] 年报差错界定 - 年报信息披露重大差错包括财务报告等方面问题[22] 差错责任人员 - 年报信息披露主要负责人员包括董事、高管、控股股东等[22] 差错责任划分 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[24] - 董事长、总经理、董秘对年报信息披露承担领导责任[24] - 董事长、总经理、财务总监对财务报告承担领导责任[24] 差错追责流程 - 出现年报信息披露重大差错，董秘查实原因报董事会追责[24] 差错处理原则 - 情节恶劣等情况从重或加重惩处[24] - 有效阻止不良后果等情况从轻、减轻或免于处理[25] 责任承担方式 - 年报信息披露主要负责人员责任承担方式包括责令改正等[25] 追责结果应用 - 年报信息披露重大差错责任追究结果纳入年度绩效考核指标[26] 其他问题处理 - 其他年报信息披露重大问题由内审中心与董秘处理，涉及董秘由董事长指定董事处理[26] 处罚前听取意见 - 对责任人作出处罚前应听取其意见[26] 关联董事回避 - 关联董事在董事会表决相关处理意见时应回避且不得接受委托表决[26] 年报差错更正 - 年报信息披露有误及时补充更正公告并披露原因等[26] 差错决议披露 - 董事会对年报信息披露重大差错责任认定及处罚决议以临时公告形式披露[27] 季报半年报参照 - 季度和半年度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[27] 差错标准确定 - 重大会计差错等标准由董事会结合规定和实际经营情况确定[27] 制度执行依据 - 本制度未尽事宜按相关规定执行，规定不一致时以后者为准并及时修改[29][30] 制度生效修订 - 本制度由证券事务部制订，经董事会审议通过后生效，修订也需经董事会批准[30]